MPP na wydruku faktury sprzedaży — moduł wydruków SoniqSoft
Standardowy wydruk faktury w Odoo nie zawiera adnotacji „Mechanizm Podzielonej Płatności", choć w polskim obrocie jest ona obowiązkowa dla transakcji o wartości brutto co najmniej 15 000 zł, w których pojawia się przynajmniej jedna pozycja z załącznika nr 15 do ustawy o VAT (m.in. stal, paliwa, elektronika użytkowa, części samochodowe, węgiel, niektóre usługi budowlane). Brak adnotacji na fakturze to wykroczenie zagrożone sankcją 30% kwoty podatku z faktury — temat, który księgowość pilnuje ręcznie, dopóki nie jest zautomatyzowany.
Moduł wydruków SoniqSoft uzupełnia ten brak po stronie szablonu — bez ingerencji w wydruk standardowy Odoo i bez konieczności weryfikowania każdej faktury osobno.
Jak działa mechanizm w module
Na karcie produktu pojawia się dodatkowe pole „Pozycja z załącznika 15 VAT". Zaznaczamy je dla wszystkich towarów i usług objętych obowiązkową MPP — operacja jednorazowa, możliwa do wykonania masowo z poziomu listy produktów.
Przy wystawianiu faktury sprzedaży moduł sprawdza dwa warunki:
- Wartość brutto faktury (lub jej części dotyczącej pozycji MPP — zależnie od ustawienia w konfiguracji) wynosi co najmniej 15 000 zł.
- Na fakturze znajduje się przynajmniej jedna linia z produktem oznaczonym „Pozycja z załącznika 15 VAT".
Gdy oba warunki są spełnione, w sekcji podsumowania PDF-a — pod blokiem podatkowym, nad numerem rachunku — pojawia się adnotacja „Mechanizm Podzielonej Płatności", wyróżniona pogrubieniem.
Co poza adnotacją
Moduł dodaje też pole „Wymuś MPP" na samej fakturze — checkbox dla księgowości, gdy chce ręcznie oznaczyć fakturę adnotacją niezależnie od automatycznej detekcji (np. faktura zbiorcza obejmująca kilka zamówień, transakcje na rzecz konkretnego kontrahenta, sytuacje sporne). Zaznaczenie checkboxa zawsze wymusza adnotację, jego brak — nie wyłącza automatu, tylko oddaje decyzję regule.
Zachowanie jest spójne dla:
- faktur sprzedaży zwykłych,
- faktur zaliczkowych i końcowych,
- faktur korygujących (in plus / in minus),
- faktur walutowych (kwota 15 000 zł porównywana jest po przeliczeniu na PLN po kursie z dnia wystawienia).
Konfiguracja
Wystarczy raz: zainstalować moduł, oznaczyć produkty objęte załącznikiem 15 (najwygodniej z poziomu widoku listy z filtrem po kategorii lub kodzie GTU), opcjonalnie ustawić w konfiguracji moduł, czy próg 15 000 zł ma być sprawdzany dla całej faktury czy tylko dla pozycji MPP. Od tego momentu adnotacja pojawia się na wydruku automatycznie — księgowość przestaje pilnować tej pozycji ręcznie.
W razie wątpliwości co do zakresu pozycji z załącznika 15 lub specyficznych przypadków (np. odwrotne obciążenie, sprzedaż mieszana, MPP dobrowolne) — funkcjonalność można rozszerzyć o reguły branżowe na etapie wdrożenia modułu.