W jaki sposób ująć w księgach fakturę zaliczkową oraz końcową otrzymaną od kontrahenta (dostawcy)?
Przykładowo załóżmy, że zostało wystawione zamówienie zakupu na kwotę 100 zł netto.
Faktura zaliczkowa
Otrzymaliśmy od dostawcy fakturę zaliczkową obejmującą 100% wartości zamówienia. Dokument ten wprowadza się do systemu analogicznie jak standardową fakturę zakupu (Księgowość → Faktury zakupu) - lub innego dziennika który jest do tego przygotowany w Twojej parametryzacji systemu. Podczas dekretacji należy wskazać właściwe konto przeznaczone do ewidencji zaliczek, dodać opis oraz wprowadzić kwotę zaliczki. Po zaksięgowaniu faktury można ją rozliczyć, przypisując do odpowiedniej płatności wynikającej z wyciągu bankowego.
Faktura końcowa
Jeśli zaliczka obejmowała 100% wartości zamówienia, kwota do zapłaty wynikająca z faktury końcowej wyniesie 0 zł. Dokument rozliczeniowy można wygenerować, wybierając opcję „utwórz rachunek” z poziomu zamówienia zakupu. Wówczas dane oraz pozycje faktury zostaną automatycznie uzupełnione na podstawie informacji z zamówienia.
W sytuacji, gdy zamówienie zakupu nie zostało wcześniej utworzone, fakturę końcową można wprowadzić ręcznie – w taki sam sposób jak fakturę zaliczkową. Aby rozliczyć zaliczkę, należy dodać dodatkową pozycję z ilością -1 oraz wartością odpowiadającą kwocie zaliczki. W tej pozycji należy wskazać to samo konto księgowe, które zostało użyte przy fakturze zaliczkowej.
Po zaksięgowaniu powyższej faktury końcowej zamówienie zakupu zostanie w pełni rozliczone i uznane za całkowicie zafakturowane. Przykład:
Końcowym etapem jest wzajemne rozliczenie zapisów na koncie zaliczek. Aby ułatwić ich identyfikację, warto dodać poniższy filtr do ulubionych.
Wskaż zapisy które chcesz uzgodnić i kliknij w polecenie UZGODNIJ.
